Зачастую физические и юридические лица нуждаются в транспортных средствах. Цели могут быть различными – для граждан это удовлетворение собственных потребностей и подчеркивание статуса, для юрлиц – осуществление деятельности, связанной с использованием специальной техники (например, грузоперевозок).

И не всегда покупка за счет собственных средств может быть реализована – тогда на помощь приходят банки с автокредитами или лизинговые компании с услугами долгосрочной аренды.

Чем отличается

Чтобы ответить на вопрос, чем отличается лизинг от автокредита, обратимся к соответствующим нормативно-правовым актам:

  • отношения, связанные с лизингом, регулируют ст. 665-670 ГК РФ, а также 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”;
  • нормативное регулирование сферы потребительского кредитования осуществляется №353-ФЗ “О потребительском кредите (займе)”, а также ГК РФ – Глава 42, Параграф 2, ст. 819-821.

Понятие лизинга устанавливается в ст. 2 ФЗ № 164: лизинг – это совокупность правоотношений, которые возникают в связи с осуществлением условий договора лизинга.

Согласно ст. 2 настоящего ФЗ, согласно договору лизинга:

  • лизингодатель (тот, кто предоставляет услуги, то есть лизинговая компания) должен приобрести за счет собственных средств имущество в собственность;
  • далее передать лизингополучателю данное имущество за установленную договором оплату во временное пользование или владение.

Понятие потребительского кредита, которым и является автокредит, описывается в п. 1 ч. 1 ст. 3 ФЗ № 353: потребительский займ – это денежные средства, которые предоставляются кредитором заемщику на основании соответствующего кредитного договора, для целей, не связанных с осуществлением последним предпринимательской деятельности.

Итак, из нормативных положений законодательных актов можно выделить следующие отличия автокредита от лизинга:

  1. Лизинг предусматривает передачу лизингодателем определенного имущества (именно имущества!) лизингополучателю в долгосрочную аренду. Автокредит же – передачу именно денежных средств (автомобиль приобретается заемщиком за счет средств, выданных банком, или перечисленных на счет автосалона).
  2. При автокредите автомобиль становится собственностью заемщика, но при этом находится в залоге у банка – его нельзя продать, обменять или подарить до тех пор, пока не будет полностью выплачен кредит. При лизинге имущество становится собственностью лизингополучателя только после его выкупа по остаточной стоимости в конце срока долгосрочной аренды.
  3. Дополнительные затраты при лизинге, которые несет лизингодатель (за регистрацию автомобиля, транспортный налог, технические осмотры и др.), оплачиваются непосредственно лизингодателем (что, однако, не мешает лизингодателю включить соответствующие затраты в лизинговые платежи). При автокредите же данные расходы несет непосредственно заемщик (помимо выплаты суммы кредита).

Преимущества и недостатки лизинга

У лизинга действуют следующие преимущества:

  1. Более гибкий график платежей по сравнению с автокредитом, а ежемесячные взносы обычно в разы ниже.
  2. Процедура сбора и предоставления документации максимально упрощена. При автокредите же придется собрать полный пакет документов и по клиенту, и по автомобилю.
  3. При лизинге у заемщика появляется возможность обновлять автомобиль каждые несколько лет, что при автокредите затруднительно.
  4. Еще в 10-х годах 21-го столетия физические лица не могли воспользоваться лизингом – приобретать движимое имущество можно было лишь в коммерческих целях. Теперь же и физические, и юридические лица могут в полной мере оценить преимущества долгосрочной аренды транспорта.

В то же время, у лизинга есть и некоторые недостатки:

  1. Движимое имущество не находится в собственности у лизингополучателя – автомобилем владеет лизинговая компания до тех пор, пока таковой не будет выкуплен по остаточной стоимости в конце срока аренды.
  2. Процедура изъятия имущества из временного пользования достаточно проста, и лизинговая компания может осуществить ее без каких-либо проблем, если у лизингополучателя возникнут проблемы с платежами.

Плюсы и минусы автокредита

Плюсы автокредитов:

  1. Возможность приобрести транспортное средство, не имея достаточной суммы наличных.
  2. Огромный выбор автомобилей – приобрести в кредит можно не только отечественные машины, но и иномарки – начиная от бюджетного и заканчивая представительским классом.
  3. Разнообразные программы автокредитования – беспроцентный кредит, по двум документам, с остаточным платежом, экспресс, господдержка и др.

Недостатки автокредитования:

  1. Большой пакет документации – как по клиенту, так и по транспортному средству.
  2. “Жесткие” требования к клиенту – банки устанавливают ограничение по возрасту, региону регистрации и стажу работы.
  3. Обязательное страхование по КАСКО за счет собственных средств.
  4. Проценты по автокредиту выше, чем по лизингу.

Что выгоднее

После того, как были внесены соответствующие поправки в 164-ФЗ, а именно в ст. 4 “Субъекты лизинга”, многие финансовые аналитики предрекали настоящий “бум” лизинговых сделок.

И это немудрено – новеллы, внесенные в закон, установили возможность теперь и для физических лиц быть лизингополучателями.

И если у юридических лиц вопрос выгодности лизинга давно не вызывал никаких сомнений, у физических лиц не все так просто.

Произведем сравнительную оценку двух финансовых продуктов – лизинга и автокредита – для физических и юридических лиц в отдельности.

Что лучше для физических лиц

Сравнение лизинга и автокредита по отношению к физическим лицам:

Сравнительная характеристика

Лизинг

Автокредит

Могут ли получить физлица? Да Да
В чьей собственности находится автомобиль до момента прекращения отношений между сторонами? В собственности лизинговой компании В собственности у заемщика, с одновременным нахождением в залоге у банка
Кто несет дополнительные расходы (оплата страховки КАСКО, транспортный налог, госпошлина за регистрацию транспортного средства и др.) Лизингодатель, однако он может включить соответствующие расходы в ежемесячный лизинговый платеж Непосредственно сам заемщик
Способ исполнения обязательств каждой из сторон Согласно договору лизинга, лизингодатель обязан предоставить выбранное лизингополучателем имущество в долгосрочную аренду, а лизингополучатель – своевременно и полностью уплачивать ежемесячные платежи Банк предоставляет денежные средства для осуществления покупки заемщику путем перечисления средств на счет автосалона, а заемщик ежемесячно вносит платежи на погашение основного долга и процентов
Виды автомобилей Обычно только новые зарубежного производства Как новые, так и подержанные авто зарубежного и российского производства
Первый взнос Обычно от 20 до 50 % Иногда бывают предложения без первоначального взноса
Пакет документации Минимальный – обычно требуют паспорт, водительские права и справку о доходах Больше, чем по лизингу – помимо документов по клиенту, будут нужны и по машине
Ограничение по пробегу В среднем, лизинговые фирмы ограничивают пробег до 25 тыс. км в год Не ограничен

Сделаем вывод: автокредит будет выгоден для физлица, если требуется не слишком дорогой автомобиль, и заемщик планирует использовать его в течение многих лет.

Если же нужно статусное авто, и в планах регулярно менять транспортное средство, лучше присмотреться к предложениям лизинговых компаний.

Что лучше для юридических лиц

Однозначным ответом, что же лучше и выгоднее для юридических лиц – автокредит или лизинг – будет именно лизинг! Уже достаточно длительное время данный способ обновления основных средств предприятия занимает лидирующие позиции.

Почему же юрлицу стоит выбрать именно лизинг? Проанализируем преимущества:

  1. Лизинговые компании более охотно одобряют заявки от юридических лиц, чем банки – в среднем, процент одобрений достигает 40 %.
  2. Если бизнес не оправдает или не окупит себя, договор лизинга можно будет разорвать и вернуть предмет аренды лизингодателю – в случае автокредита такое действие будет невозможным.
  3. По лизингу предъявляется гораздо меньше требований – лизинговые фирмы могут учитывать даже неофициальные доходы.
  4. Платежи по лизингу относятся к текущим затратам предприятия, что позволяет “списать” данные средства и не уплачивать с них налог на прибыль.
  5. По лизингу юридическое лицо не будет обязано уплачивать налог на имущество – ведь организация не является его собственником, в отличие от автокредита.
  6. Лизинговые компании нередко предоставляют юрлицам различные скидки, чего нельзя сказать про автокредит – ведь лизинговые фирмы приобретают имущество в оптовых масштабах, что дает возможность автопроизводителю снизить расценки на продаваемые авто. И такая выгода для лизинговой фирмы оборачивается и выгодой для клиента.
  7. По лизингу к приобретаемым ТС применяется метод ускоренной амортизации с коэффициентом не выше 3 (кроме легковых ТС с объемом двигателя менее 3,5 л). Срок амортизации для грузовых автомобилей и спецтехники, относящихся к 4-й и 5-й амортизационным группам, при лизинге будет составлять 21 и 29 месяцев соответственно. При автокредите срок будет от 5 до 7 лет и от 7 до 10 лет соответственно.

Как видим, лизинг как нельзя лучше подходит именно для юридических лиц из-за значительных льгот по налогообложению и сниженных сроков амортизации.

Вопрос, что же выгоднее и лучше взять – автокредит или лизинг – для многих так и останется открытым. Для юридических лиц однозначно наиболее приемлемым вариантом будет лизинг.

Физические лица должны проанализировать – какой нужен автомобиль и как долго им планируется пользоваться. И только после комплексной оценки плюсов и минусов стоит принимать окончательное решение.

Видео: Лизинг или кредит