Предприниматель получает возможность не только вести бизнес на законных правах, создавая фирму в виде ОАО, ООО и т. д. Плюс к этому это ещё и огромная ответственность за свои поступки, поскольку работа в таком формате нуждается в регистрации в налоговой инспекции.

Как может возникнуть

Долги перед налоговой могут образоваться по разным причинам. Даже законопослушные и порядочные предприниматели не имеют гарантий, что они не окажутся в списке должников. Ситуация такого рода может привести к различным неприятностям, таким как штрафы, пени, неустойки и т. д.

Пополнить список должников могут предприниматели, которые допустили следующие ошибки:

  • если оплата налога была осуществлена несвоевременно (по этой причине очень важно уточнять допустимый срок оплаты налога для применяемой системы налогообложения);
  • расчёт налога был составлен неверно. К сожалению, такая ошибка довольно распространена, поскольку иногда выявить точный размер, при разных режимах налогообложения, бывает проблематично;
  • иногда размер налога может начисляться верно, но допускаются ошибки в платёжных квитанциях, из-за чего на лицевом счёте предпринимателя не отмечаются поступления, что в результате и становится причиной начисления штрафов, пеней и неустоек.

Чтобы подобных ошибок не возникало, прежде всего предпринимателю необходимо грамотно вести бухгалтерский учёт, и пользоваться в своей работе специализированными сервисами. Их функционал способен не только исключить всевозможные ошибки, но и самостоятельно осуществить грамотные расчёты.

Если у ИП кроме книги КУДИР ничего нет, тогда ему как минимум необходимо иметь достаточное представление о собственной системе налогообложения, а также быть в курсе сроков и стараться не допускать ошибок во время оплаты.

Если бизнес работает на упрощённой системе налогообложения, тогда налог необходимо уплачивать не менее 4 раз в год: авансовый платёж оплачивается до 25 числа в следующем месяце по завершении квартала, но остаточный размер налога не позднее 30 апреля следующим после сдачи налоговой отчётности.

Если же бизнесмен на УСН временно не занимается работой, из-за чего какое-то время не получает денег, тогда размер налога может не уплачиваться.

Внесение фиксированных взносов с ПФР и ФОМС также зависят от применяемого налогового режима, но осуществляются не позднее 31 декабря. В противном случае уполномоченными представителями будет начислена пеня.

Способы узнать

Чтобы получить полную информацию о долгах перед государством, предприниматель может воспользоваться следующими способами:

  • лично явиться в отделение ФНС;
  • связаться с работником налоговой службы по телефону;
  • воспользоваться услугой sms информирования;
  • получить информацию через интернет в дистанционном формате.

Безусловно, личный визит в налоговую является наиболее верным, поскольку так удастся получить самую точную информацию у работников налогового органа. Этот вариант позволяет сверить платёжную документацию, и выявить всевозможные погрешности в оплате, а также своевременно внести необходимые исправления.

Однако на практике, данный вариант выбирается не так часто, поскольку у большинства предпринимателей свободное время ограничено.

Вторым наиболее точным методом считается консультация с работником налогового органа по телефону. Неплохой альтернативой являются sms сообщения, тем более что запрос на получение информации можно отправлять в любое время дня и ночи.

Работает сервис по следующему принципу:

  • предприниматель передаёт свой номер мобильного телефона тому сервису, который будет принимать непосредственное участие в sms рассылках;
  • как только работники налоговой службы будут вносить изменения данных о пользователе, сведения об этом, в туже минуту, будут перенаправлены владельцу на мобильный телефон.

Это довольно удобная и быстрая услуга, поскольку так можно получить данные не только о новых долгах, но также об их погашении, а в случае опоздания с оплатой – начисленные пени либо штрафы. Более того, существуют профильные программы, такие как: СБиС либо Бухсофт, через которые также можно внимательно следить за сведениями, как об индивидуальном предпринимателе.

По ИНН

Наиболее точным, проверенным и старым способом проверки задолженностей является личный визит в налоговую инспекцию. Так, предприниматель получить исчерпывающие сведения о долгах перед правительством, а также может уточнить, какую именно сумму ему нужно уплатить в бюджет. Для осуществления операции требуется паспорт и ИНН налогоплательщика.

Сегодня многие интернет — порталы специально стараются привлечь своё внимание за информацию о налоговых долгах. Зачастую эти сайты предоставляются информацию без регистрации, а просто основываясь на номере ИНН.

Однако некоторые сервисы могут быть опасными. Следовательно, первым делом налогоплательщику необходимо удостовериться в легитимности руководителей интернет-сервиса. Многие из них также предоставляют возможность оплаты долга, поэтому очень важно не попасться в руки мошенников.

Онлайн

Поскольку у предпринимателей зачастую очень мало времени, проверить задолженность можно дистанционным способом при помощи онлайн — ресурсов. Самый простой и безопасный способ проверки долгов является официальный сайт налоговой инспекции и государственный интернет-портал. Функционал личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС открывается только после его регистрации.

Чтобы стать полноправным пользователем сервиса, необходимо выполнить всего несколько шагов:

  1. посетить налоговую инспекцию по месту прописки ИП, получить пароль и логин. При этом необходимо заранее подготовить паспорт и документ о постановке на учёт лица в качестве индивидуального предпринимателя.
  2. как только пароль и логин будет на руках, бизнесмену нужно заполнить специальную форму на сайте ФНС.
  3. внести изменения в логин и пароль, полученные в налоговом органе. Информация о новом пароле и логине должна быть известна только предпринимателю. Если же это действие не будет выполнено в течение 30 дней, в таком случае, личный кабинет налогоплательщика будет заблокирован системой безопасности сайта в автоматическом режиме.
  4. сразу после этого налогоплательщику открываются сведения не только о налоговых долгах, но также о пенях, штрафах и прочего. Более того, личный кабинет позволяет ФНС вести полный контроль переплаты и размеров налоговых начислений.

Как погасить задолженность по налогам ИП

Расплачиваться со своими долгами предприниматель может по-разному.

Выделяют несколько самых востребованных и лёгких способов погашения долга:

  • формирование в интернет-банке платёжной квитанции. Главное, чтобы бизнесмен не допустил ошибок и соответствующим образом указан КБК и назначение оплаты;
  • распечатка платёжных поручений с последующим перенаправлением финансов с лицевого счёта операционистом, который работает с налоговыми платежами, обращаясь непосредственно в офис банка.

Если в бизнесе применяется кассовое оборудование, при этом расчётный счёт отсутствует, бизнесмен может лично уплатить налог в той финансовой компании, которая принимает оплату налогов. Оплата будет зарегистрирована на реквизиты УФНС по месту прописки.

Правильное зачисление финансов, перечисленных от предпринимателя в роли уплаты долга по налоговым сборам работниками налоговой, возможна только при корректном заполнении данных. К примеру, вид оплачиваемого платежа и тип оплачиваемого налога.

В связи с массовым распространением малого бизнеса, сегодня разработано множество сервисов интернет-бухгалтерии. За небольшую ежемесячную оплату, они предоставляют полный налоговый учёт, при этом позволяют избежать всех ошибок при заполнении платёжных поручений.

Чем грозит просрочка

Пока лицо зарегистрировано в реестре предпринимателей, уплата налогов считается его прямой обязанностью. Нарушение сроков оплаты влечёт за собой возникновение ответственности, о чём подробно рассказывается в статье 122 НК России. Обычно применяется такая разновидность наказания за просрочку платежей как штрафы.

Санкции повышаются до следующих размеров:

  • 40% от налога, если доказана умышленная неуплата налога;
  • 20% от размера налога, если действия были неумышленными (некорректное платёжное поручение либо незначительное нарушение сроков).

Налоговый кодекс не обошёл также и уголовную ответственность сроком до 3 лет, однако она касается исключительно злостных неплательщиков. Штрафные санкции такого рода повышаются до особого крупных размеров, которые могут доходить до 6 млн рублей.

Если оплата будет внесена не своевременно, налоговая служба оставляет за собой право блокировки расчётного счёта. После ареста, с баланса ИП может сниматься денежная сумма в размере долговых обязательств. Снять арест с расчётного счёта возможно только после погашения предпринимателем всей сумму долга.

Кроме того, всё чаще к злостным неплательщикам применяются и другие санкции, в виде запрета выезда за пределы государства. Запрет на выезд распространяется в том числе и на деловые поездки, что приносит предпринимателю новые убытки.

Организуя собственный бизнес, предприниматель всегда должен помнить о возможной задолженности за несвоевременную оплату налогов, поскольку невнимательность может повлечь за собой серьёзные финансовые потери, полный запрет на ведения ИП, а также лишение свободы.

Правительство в свою очередь постаралось создать все условия, чтобы предприниматели могли избежать долгов по налоговым платежам. Чтобы оплата своевременно поступала в бюджет государства, а сами платежи были правильно рассчитаны, предприниматели могут пользоваться различными способами.

Видео: Долги по налогам